Anleitung für Erblasser Richtig vererben in 10 Schritten: So machst du es richtig

Um den Nachlass richtig zu vererben, bedarf es einer klaren und unmissverständlichen Nachlassregelung. Das kann ein Testament sein, aber auch ein Erbvertrag. Der Gesetzgeber stellt es dem Erblasser frei, seinen Nachlass ganz nach den eigenen Vorstellungen und Wünschen zu regeln.

Jedes Vermögen – also Guthaben und auch Verbindlichkeiten und Schulden – geht mit dem Tod des Erblassers auf die Erben über. Dies ergibt sich aus § 1922 Abs. 1 des Bürgerlichen Gesetzbuches (kurz: BGB).

Du kannst grundsätzlich frei bestimmen, an wen dein Vermögen fallen soll. Damit nach deinem Ableben keine Streitigkeiten aufkommen, empfiehlt es sich aber, sich schon frühzeitig mit der Frage zu beschäftigen, wie man richtig vererben kann und was es dabei zu beachten gibt.

Damit du bei der Nachlassregelung niemanden vergisst und um deine Hinterbliebenen nach dem eigenen Tod nicht mit dem "Papierkram" zu überfordern, empfiehlt sich die folgende Vorgehensweise:

Sammel wichtige Unterlagen und verwahr diese – beispielsweise in einem "Notfallordner" – an einem sicheren Ort. Informiere nahestehende Personen, wo die Unterlagen zu finden sind, damit diese im Fall des Falles keine wertvolle Zeit mit Suchen verlieren.

Streitigkeiten rund um das Erbe lassen sich vermeiden, wenn du ein Testament erstellst, das klare Formulierungen zur Nachlassregelung enthält. Erstell das Testament so früh wie möglich: Zwar ist es vielen Menschen unangenehm, sich mit dem eigenen Tod zu beschäftigen – rechtlich macht es aber Sinn, eine Nachlassregelung schon früh anzugehen, denn durch einen Unglücksfall kann das Thema sehr schnell an Brisanz gewinnen.

Den nächsten Angehörigen steht nach den §§ 2303 ff. BGB ein Pflichtteilsrecht zu. Sie haben demnach einen Anspruch gegen die Erben auf Zahlung eines Geldbetrags. Bei der Nachlassregelung sollte berücksichtigt werden, dass die Pflichtteilsberechtigten einen Teil vom Erbe erhalten – hier hilft dir ein Fachanwalt für Erbrecht weiter.

Rund um das Erbe werden erfahrungsgemäß viele juristische Konflikte ausgetragen. Eine rechtswirksame Nachlassregelung verhindert, dass sich deine Hinterbliebenen streiten, denn: Mit einem Testament oder einem Erbvertrag machst du deinen letzten Willen unmissverständlich klar.

Wer richtig vererben möchte, kann auch eine Schenkung in Erwägung ziehen. Diese bewirkt allerdings, dass sich der Pflichtteil für die Pflichtteilsberechtigten reduziert. Der Vorteil für die Erben besteht bei der Schenkung darin, dass die Steuerlast im Vergleich mit einer Erbschaft deutlich geringer ausfällt.

In einer Ehe oder Partnerschaft kann per Testament geregelt werden, dass das Erbe im Todesfall zunächst in Gänze an den Ehepartner fällt und erst nach dem Ableben beider Ehegatten an die Erben. Ziel ist es, per Nachlassregelung eine finanzielle Absicherung des überlebenden Partners vorzunehmen.

Für juristische Laien ist es nicht immer einfach, die Fallstricke rund um die Erbschaft zu erkennen. Wer richtig vererben möchte, ist daher gut beraten, sich einen kompetenten Anwalt zur Seite zu nehmen – dieser hilft bei komplizierten Strukturen und auch beim Vererben von Immobilien und Grundstücken.

Ein Testament kannst du auch selbst erstellen, allerdings gelten auch für das eigenhändige Testament bestimmte Formvorgaben. So muss das Testament handschriftlich verfasst und von dir unterschrieben werden. Missachtest du die Formvorschriften, riskierst du eine unwirksame Nachlassregelung.

Wer als Unternehmer tätig ist, sollte schon zu Lebzeiten die Unternehmensnachfolge regeln. Dazu gehören auch die Übertragung von Betriebsvermögen und / oder Gewerbeimmobilien, die sich beispielsweise auch vor dem Sterbefall überschreiben lassen. Hier spielen regelmäßig steuerliche Überlegungen, aber auch die Unternehmenskontinuität eine große Rolle.

Als Erblasser kannst du nach den §§ 2197 ff. BGB auch festlegen, wer deinen letzten Willen ausführen soll. Damit erreichst du, dass deine Nachlassregelungen durch eine Person deines Vertrauens ausgeführt werden. Als Testamentsvollstrecker eignet sich jede voll geschäftsfähige natürliche und juristische Person.